De overhead bestaat uit alle ondersteunende functies in de ambtelijke organisatie met bijbehorende budgetten. Met ingang van 2017 is overhead verplicht als apart onderdeel van het programmaplan in de begroting opgenomen. De officiële definitie luidt: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.

De personeelskosten van de medewerkers in het primaire proces zijn, conform de nieuwe eisen van het Besluit begroting en verantwoording (Bbv), verantwoord onder de drie domeinen en Algemene dekkingsmiddelen.

Voor een toelichting op de bedrijfsvoering wordt verwezen naar paragraaf E Bedrijfsvoering.

Overzicht lasten en baten overhead

Begroting na wijziging

Werkelijk

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Management

1.637

1.708

1.708

HRM, juridische zaken en communicatie

988

948

11

936

Automatisering

1.556

1.564

14

1.550

Financiën en controle

1.561

1.510

24

1.486

Facilitaire zaken

2.620

2.658

65

2.593

Huisvesting

1.622

1.942

220

1.722

Overigen

1.787

1.927

144

1.783

Totaal

11.772

12.257

480

11.777

Toelichting lasten en baten overhead

De overheadkosten zijn vrijwel uitgekomen op het geraamde bedrag.

De huisvestingskosten zijn hoger uitgekomen dan verwacht in verband met diverse kleine onderhoudskosten en schoonmaakkosten. De facilitaire kosten zijn iets lager uitgevallen.

Een toelichting op de personele kosten is opgenomen in het jaarrekening gedeelte bij de toelichting na de staat van baten en lasten.