Begroting na wijziging | Jaarrekening | Verschil begroting - rekening | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | ||
1 | Bestuurlijk domein | 7.888 | -3.072 | 4.816 | 7.754 | -3.059 | 4.695 | -134 | 13 | -121 |
2 | Sociaal domein | 53.479 | -14.437 | 39.042 | 52.305 | -14.014 | 38.291 | -1.174 | 422 | -751 |
3 | Fysiek domein | 18.888 | -25.607 | -6.718 | 17.748 | -24.938 | -7.190 | -1.140 | 669 | -471 |
A | Totaal gerealiseerd programma's | 80.255 | -43.115 | 37.140 | 77.807 | -42.011 | 35.796 | -2.448 | 1.104 | -1.344 |
Algemene dekkingsmiddelen | 2.605 | -60.045 | -57.440 | 2.609 | -60.085 | -57.476 | 5 | -40 | -35 | |
Overhead | 12.217 | -445 | 11.772 | 12.257 | -479 | 11.777 | 40 | -34 | 6 | |
Onvoorzien | 50 | 0 | 50 | 0 | 0 | 0 | -50 | 0 | -50 | |
B | Totaal gerealiseerde AD en onvoorzien | 14.872 | -60.490 | -45.619 | 14.866 | -60.565 | -45.698 | -5 | -74 | -80 |
B1 | Vennootschaps- belasting (VPB) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
C | Totaal gerealiseerd saldo baten en lasten (A en B) | 95.126 | -103.606 | -8.479 | 92.673 | -102.576 | -9.903 | -2.453 | 1.030 | -1.423 |
D | Totaal toevoeging en onttrekking aan reserves * | 12.170 | -4.870 | 7.300 | 12.723 | -4.446 | 8.277 | 554 | 424 | 977 |
E | Gerealiseerd resultaat (C en D) | 107.296 | -108.475 | -1.179 | 105.397 | -107.022 | -1.625 | -1.899 | 1.453 | -446 |
Rekeningresultaat 2017
In de begrotingscijfers, zoals in bovenstaande tabel gepresenteerd, zijn alle wijzigingen verwerkt tot en met de najaarsnota. Het begrote saldo komt uit op € 1.179.000 positief conform de najaarsnota.
De totale gerealiseerde lasten en baten van de programma’s bedragen € 92,6 miljoen respectievelijk € 102,5 miljoen. Per saldo een positief resultaat van € 9,9 miljoen (voor mutatie reserves). Aan de reserves is, conform bestaand beleid en besluitvorming, per saldo € 8,3 miljoen toegevoegd. Als gevolg hiervan sluit de Jaarrekening 2017 uiteindelijk met een positief resultaat van € 1,6 miljoen.
Het saldo van het verschil tussen het saldo Jaarrekening 2017 van € 1.625.000 en het saldo van de Begroting 2017 na wijziging van € 1.179.000 bedraagt uiteindelijk € 446.000 positief.
Belangrijkste verschillen Jaarrekening 2017
In onderstaande tabellen zijn de verschillen van de Jaarrekening 2017 opgenomen. Hierbij is onderscheid gemaakt in grote verschillen en de som van de overige verschillen. Tevens is aangegeven of een afwijking een incidenteel of structureel (I/S) effect betreft. Een toelichting op de analyse van de grote verschillen is opgenomen aan het einde van ieder programma-onderdeel onder het kopje Financiën. De overige kleine verschillen worden verder niet toegelicht. Vervolgens treft u de verschillen aan tussen de begrote en werkelijke mutaties van de reserves. Een toelichting op de reserves is opgenomen bij de toelichting op de passiva van de balans.
Programmaonderdeel | Programma 1 Bestuurlijk domein | I/S | Lasten | V/N | Baten | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving afwijking | ||||||
1.1 | Raadsvergoedingen | S | -50.000 | V | ||
1.1 | Budget Rekenkamer | S | -20.000 | V | ||
1.1 | Burgerparticipatie | I | -30.681 | V | ||
1.1 | Hoger pensioenkapitaal | I | -17.803 | V | ||
1.2 | Reisdocumenten | I | 22.961 | N | ||
1.3 | Inzet bij evenementen | S | 19.235 | N | ||
Div. | Totaal van overige afwijkingen (< € 25.000) | Div. | -52.576 | V | 7.753 | N |
Totaal Bestuurlijk domein | -134.022 | V | 12.911 | N |
Programma onderdeel | Programma 2 Sociaal domein | I/S | Lasten | V/N | Baten | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving afwijking | ||||||
2.1 | Preventiemiddelen armoede niet volledig benut | I | -44.794 | V | ||
2.1 | Hogere bijdragen huisvesting statushouders | I | -46.840 | V | ||
2.1 | Hogere Rijksvergoeding vrijwillige participatie- verklaringstraject (PVT) | I | -73.470 | V | ||
2.1 | Maatschappelijke begeleiding en arbeidstoeleiding gehuisveste statushouders | I | -55.989 | V | ||
2.3 | Restantbudget onderzoek theater | I | -14.726 | V | ||
2.3 | Subsidie vaststelling Cultuurhuis | I | -35.086 | V | 73.818 | N |
2.4 | Doorschuiven initiële kosten Stichting RIJK | I | -41.154 | V | ||
2.4 | Afkoopsom regresrecht | I | -23.832 | V | ||
2.4 | Invoeringsbudgetten decentralisaties | I | -329.669 | V | ||
2.4 | Lagere lasten Hulp bij het huishouden toelage | I | -153.958 | V | ||
2.4 | Lagere eigen bijdragen maatwerkvoorzieningen | I | 399.822 | N | ||
2.5 | Lagere kosten leerlingenvervoer speciaal onderwijs | I | -89.749 | V | ||
2.5 | Gespecialiseerde jeugdhulp | I | -68.410 | V | ||
2.5 | Preventieve jeugdzorg | I | -45.472 | V | ||
2.6 | Lagere uitkeringslasten bijstand levensonderhoud | I | -117.213 | V | 25.714 | N |
2.6 | Minder verstrekte Bbz-kredieten | I | -56.515 | V | 99.434 | N |
2.6 | Hogere lasten Ioaw/Ioaz | I | 31.679 | N | ||
2.6 | Reïntegratiebudget in relatie tot budget Wet sociale werkvoorziening | I | -133.349 | V | ||
2.6 | Budget Wet Sociale werkvoorziening | I | 72.457 | N | ||
Div. | Totaal van overige afwijkingen | Div. | -147.821 | V | 23.710 | N |
Totaal Sociaal domein | -1.173.779 | V | 422.367 | N |
Programma onderdeel | Programma 3 Fysiek domein | I/S | Lasten | V/N | Baten | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving afwijking | ||||||
3.1 | Verkoop grond Bachstraat | I | -189.500 | V | ||
3.1 | Grondexploitaties | I | -783.942 | V | 783.942 | N |
3.1 | Plankosten Herstructurering en overigen | I | -85.513 | V | ||
3.2 | Revitalisering Houtwegen | I | -92.281 | V | ||
3.2 | Werkzaamheden nutsbedrijven | I | 27.121 | N | ||
3.2 | Kosten energieverbruik | I | -33.508 | V | ||
3.3 | Begraafrechten | I | 72.956 | N | ||
3.3 | Kwijtscheldingen | I | 32.000 | N | ||
3.3 | Afvalstoffenheffing | I | -29.231 | V | ||
Div. | Totaal van overige afwijkingen | Div. | -176.541 | V | 3.394 | N |
Totaal Fysiek domein | -1.139.785 | V | 668.681 | N |
Programma onderdeel | Algemene dekkingsmiddelen, overhead en onvoorzien | I/S | Lasten | V/N | Baten | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving afwijking | ||||||
Precariobelasting De Velst | I | -68.571 | V | |||
Budget generatiepact | I | -82.822 | V | |||
Vrijval jaarwerkverplichtingen | I | -101.654 | V | |||
Budget Onvoorzien niet benut | I | -50.000 | V | |||
Hogere personeelskosten | I | 55.000 | N | |||
Algemene Uitkering | I | 257.523 | N | |||
Totaal van overige afwijkingen | Div. | 72.329 | N | -161.478 | V | |
Totaal AD en onvoorzien | -5.493 | V | -74.180 | V | ||
Totaal afwijkingen | -2.453.078 | V | 1.029.779 | N | ||
Mutaties reserves | Div. | 553.601 | N | 423.714 | N | |
Totaalresultaat 2017 | -1.899.478 | V | 1.453.494 | N |
Programma onderdeel | Reserves | I/S | Lasten | V/N | Baten | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving afwijking | ||||||
Kansenonderzoek | I | 5.508 | ||||
Toerisme en recreatie, promotie en ondersteuning | I | 9.655 | N | -7.693 | N | |
Totaal programma 1 | 9.655 | -2.185 | ||||
Overschotten decentralisaties | I | 324.893 | N | 106.693 | N | |
Combinatiefunctionarissen | I | 10.859 | N | |||
Desintegratiekosten | I | -32.810 | N | |||
Sportaccommodatie De Velst | I | 45.320 | N | |||
Statushouders | I | 157.884 | N | |||
Totaal programma 2 | 482.777 | 130.062 | ||||
Afvalstoffenheffing | I | -1.100 | V | |||
Afwikkeling ovk Broekpolder | I | 3.749 | N | |||
Riolering | I | 42.419 | N | -11.652 | N | |
Tolhek | I | 18.735 | N | |||
Verplichtingen TTH | I | 31.628 | N | |||
Volkshuisvestingsfonds | I | 45.781 | N | |||
Openbare ruimte De Houtwegen | I | 92.281 | N | |||
Grondbeleid en-beheer | I | -8.150 | V | 33.750 | N | |
Totaal programma 3 | 33.169 | 214.272 | ||||
Budgethoverheveling | I | 28.000 | N | |||
Wachtgeld ambtenaren | I | 5.651 | N | |||
Algemene reserve | I | 75.914 | N | |||
Totaal Algemene dekkingsmiddelen | 28.000 | 81.565 | ||||
TOTAAL RESERVES | 553.601 | N | 423.714 | N |