Algemene Reserve

In de eerste plaats dient deze reserve als weerstandscapaciteit voor de risico's die de gemeente loopt. Daarnaast kan deze reserve dienen voor de dekking van incidentele uitgaven.
Onderstaand een overzicht van de mutaties die in 2017 hebben plaatsgevonden.
Toevoegingen:

• € 209.659 voor de afwikkeling exploitatie Broekpolder Beverwijk en Heemskerk. Dit is conform begroting.

Onttrekkingen:

• € 211.748 voor de afschrijving ineens van de boekwaarde noodlokalen Zilvermeeuw. Dit is conform begroting.
• € 43.248 voor de kosten van het verwijderen van de noodlokalen Zilvermeeuw. Hiervoor is € 60.000 begroot.
• € 185.000 voor de kosten van het armoedebeleid. Dit is conform begroting.
• € 6.310 voor de onderzoekkosten accommodatiebeleid. Hiervoor is € 14.000 begroot.
• € 13.253 voor de onderzoekkosten centrumplan. Er is € 50.000 geraamd. Omdat het onderzoek nog niet afgerond is, is er in de najaarsnota € 35.000 overgeheveld naar 2018. Zie hiervoor de bestemmingsreserve budgetoverheveling.
• € 10.275 voor de onderzoekkosten Klein Theater. De raad heeft hier € 25.000 voor beschikbaar gesteld.
• € 300.000 conform raadsbesluit transitie Muziekschool van 25 februari 2016.

Bestemmingsreserves

Programma 1 Bestuurlijk domein

Wachtgeld voormalig bestuurders

Deze reserve dient ter dekking van de jaarlijkse wachtgeldverplichtingen aan oud-wethouders. In het kader van deze verplichting is er, zoals begroot, € 56.643 aan de reserve onttrokken.

Kansenonderzoek
Deze reserve is ingesteld ter dekking van kosten die samenhangen met de uitvoering van onderwerpen op de IJmondagenda. Conform begroting is er € 11.775 in de reserve gestort. Er is bijna € 2.500 onttrokken uit de reserve en dit is € 5.500 lager dan begroot.

Promotie en ondersteuning toerisme en recreatie
Deze reserve is ingesteld voor betere promotie, voorlichting en informatievoorziening ten behoeve van toerisme en recreatie. De stortingen bestaan uit de jaarlijks ontvangen toeristenbelasting onder aftrek van de heffingskosten. Er is € 72.655 in de reserve gestort. Dit is bijna € 10.000 meer dan begroot. De onttrekking is bijna € 48.500 terwijl er € 40.805 begroot was.

Programma 2 Sociaal domein
Combinatiefunctionarissen
De reserve combinatiefunctionarissen is ingesteld ten behoeve van de implementatie en uitvoering van de combinatiefunctie. Er is € 56.760 uit de reserve onttrokken. Dit is € 10.000 minder dan begroot.

Overschotten decentralisaties
In deze reserve worden de overschotten van de decentralisaties (integratie-uitkering Sociaal domein) gestort om mogelijke tekorten in de komende jaren op te vangen.
Voor de kosten decentralisatie WMO is er ruim € 40.000 uit de reserve onttrokken. Dit is € 35.000 lager dan begroot. Vanuit de WMO is € 324.892 in de reserve gestort. Dit bedrag is niet begroot.
Voor de kosten van jeugdhulp is de begrote uitname € 950.000, terwijl er werkelijk € 879.853 uit de reserve onttrokken is.

Bezoekerscentrum Assumburg Oud Haerlem
Deze reserve dient ter dekking van de afschrijvingslasten van het bezoekerscentrum Assumburg-Oud Haerlem. De uitname van € 5.625 is zoals begroot.

Sportaccommodatie De Velst
Deze reserve dient ter dekking van de netto afschrijvingslasten van de te realiseren sportaccommodatie De Velst. Conform de besluitvorming in de Voorjaarsnota 2017 is eenmalig € 135.000 in de reserve gestort. De onttrekking van de afschrijvingslasten van € 45.320 zijn wel geraamd, maar niet onttrokken. Omdat voor het investeringskrediet nog fiscale afstemming moet plaatsvinden en de bouw nog in de nazorgfase zit, kan het krediet nog niet worden afgesloten en vindt er derhalve ook nog geen afschrijving plaats.  

Reserve Stichtingskosten Kennemercollege
Deze reserve is bedoeld voor het gedeeltelijk opvangen van de afschrijvingskosten van de huisvesting. Conform begroting is € 43.413 onttrokken uit de reserve.

Reserve kunst in de Broekpolder
Deze reserve heeft als doel de dekking van kosten die verband houden met het realiseren van kunstzinnige aankleding van de openbare ruimte in de Broekpolder. In 2017 zijn er geen mutaties op de reserve.

Gezond in de stad
Deze reserve is ingesteld ten behoeve van het stimuleringsprogramma Gezondheid. Er is conform begroting per saldo € 77.525 uit de reserve onttrokken.

Toelage hulp bij het huishouden
Deze reserve is ingesteld ten behoeve van de werkgelegenheid bij zorgaanbieders. In de voorjaarsnota is besloten om de reserve op te heffen. Het saldo van € 184.543 is conform deze besluitvorming vrij gevallen.

Statushouders
Deze reserve ingesteld om de kosten van de verhoogde asielinstroom 2016-2017 te dekken. De begrote uitname is gelijk aan de werkelijke uitname en bedraagt € 37.849. Er is € 450.279 in de reserve gestort, terwijl er € 292.395 begroot is. Het verschil, € 157.884 betreft de bijdragen die in de circulaires door het Rijk worden toegekend voor de gehuisveste vergunninghouders over de maanden mei tot en met december 2017. De budgetten zijn niet aangepast omdat de hoogte van de toegekende bedragen pas na de vaststelling van de Najaarsnota 2017 bekend waren.

Desintegratiekosten
Deze reserve is ingesteld om incidentele kosten in het kader van desintegratie, onderzoek, ontvlechting en andere kosten voortkomende uit een aantal wensen uit het Coalitieprogramma met betrekking tot verdergaande samenwerking binnen de regio, andere vormen van bedrijfsvoering en andere mogelijke opties op diverse publieke voorzieningen zoals het muziekonderwijs, de bibliotheek, Welschap, het zwembad, de Culturele cirkel, de kinderboerderij en dergelijke, te kunnen dekken. In diverse besluitvorming in 2017 is besloten om € 451.758 uit de reserve te onttrekken. De werkelijke onttrekking is ruim € 30.000 hoger.

Decentralisaties Sociaal domein
Deze bestemmingsreserve is ingesteld om de eventuele gevolgen in verband met de grote risico’s van de decentralisaties op te vangen. Conform begroting is er € 250.000 uit de reserve onttrokken.

Programma 3 Fysiek domein
Afvalstoffenheffing
Het doel van deze reserve is het bestemmen van overschotten op het product Afvalverwijdering om dit op een later tijdstip ten goede te laten komen aan de burgers. Ook eventuele tekorten die ontstaan kunnen, bij voldoende saldo, worden gedekt uit de reserve. Er is € 95.451 in deze reserve gestort. Dit is ruim € 1.000 minder dan begroot.

Procesbegeleiding Tweede Tranche Herstructurering
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de uitvoeringskosten voor de Tweede Tranche Herstructurering. In 2017 is hiervoor conform begroting € 20.434 onttrokken.

Riolering
De reserve wordt gevoed met eventuele meevallers in de rioleringskosten en/of het rioolrecht. Uit de reserve kunnen tegenvallers (in de kosten en/of de opbrengsten) worden gedekt .In 2017 heeft er als gevolg van incidentele meevallers een storting plaatsgevonden van € 30.767.

Tolhek
In 2011 is wegens het nog niet beschikbaar hebben van een vastgestelde grondexploitatie Tolhek een bestemmingsreserve Tolhek in het leven geroepen waaruit voorbereidingskosten voor het opstellen van een grondexploitatie Tolhek kunnen worden bekostigd. In 2017 is € 21.265 uit de reserve onttrokken, terwijl er € 40.000 begroot was. De lagere onttrekking heeft te maken met het feit dat de advieskosten voor Tolhek voor planontwikkeling € 18.735 lager zijn uitgevallen dan geraamd. Met name de visievorming neemt meer tijd in beslag waardoor de ontwikkelkosten doorlopen na 2017.

Verbinding A8-A9
In 2014 is ten behoeve van het realiseren van de verbindingsweg A8-A9 in de periode 2018-2020 een bestemmingsreserve ingesteld. In 2017 zijn er geen mutaties geweest.

Verplichtingen Tweede Tranche Herstructurering
Deze reserve is ingesteld ten behoeve van de directievoering van het bouw- en woonrijp maken van projecten die voortvloeien uit de samenwerkingsovereenkomst Tweede Tranche Herstructurering. Conform besluitvorming Najaarsnota 2017 is € 32.765 in de reserve gestort. Wegens lagere kosten is de  onttrekking ruim € 72.000, dit is € 30.000 lager dan begroot.

Volkshuisvestingsfonds
Deze reserve is ingesteld na verkoop van het woningbedrijf begin negentiger jaren als onderdeel van de overeenkomst die daarover is gesloten met het toenmalige ministerie van VROM. In deze overeenkomst is bepaald dat onttrekkingen alleen kunnen worden gedaan ten behoeve van de volkshuisvesting (in de brede zin van het woord). Op het gebied van leefbaarheid worden jaarlijks onttrekkingen gedaan ten behoeve van verbetering woonomgeving, buurtbeheer, opbouwwerk Welzijn en de kosten van de startersregeling.
Hieronder wordt ingegaan op de onttrekkingen die in 2017hebben plaatsgevonden:

• € 64.700 voor de kosten van het opbouwwerk. Dit is conform begroting.
• € 66.423 voor de kosten van buurtbeheer. Dit is € 28.000 minder dan begroot.
• € 35.000 voor de rentekosten van de starterslening. Dit is € 15.000 lager dan begroot.
• € 22.585 voor de kosten van de samenwerkingsovereenkomst 'Debora Bakelaan en omgeving' met WoonopMaat. Dit is conform begroting.

Grondbeleid en -beheer
Deze reserve is ingesteld ten behoeve van de uitvoering van diverse ontwikkelingen op locaties of om vrijgekomen vastgoed te ontwikkelen en voor de bekostiging van de afwaardering van de activa. Het saldo van de werkelijke onttrekking is ruim € 56.000, terwijl er € 90.000 begroot is.
Met name vanwege doorloop in 2018 van de kosten voor actualisatie nota grondbeleid en nota grondprijzenbeleid zijn de werkelijke kosten lager dan begroot.
De storting in de reserve, vanwege verkoop Bachstraat, is € 16.850 en dit is ruim € 8.000 lager dan begroot.

Openbare ruimte Houtwegen
Deze reserve is ingesteld ten behoeve van de uitvoering van het project Revitalisering Houtwegen 2^efase. Volgens de begroting moet er € 92.281 uit de reserve onttrokken worden. Deze onttrekking vindt niet plaats.
Deze reserve is december 2015 ingesteld ten behoeve van de uitvoering van het project Revitalisering Houtwegen fase 2A. Volgens de begroting moet er € 92.281 uit de reserve onttrokken worden, maar bij gebrek aan draagvlak bij de ondernemers/eigenaren vindt het project Revitalisering Houtwegen fase 2A nog geen doorgang in 2017. Derhalve is de onttrekking uit de bestemmingsreserve Revitalisering Houtwegen ook achterwege gelaten.

Afwikkelingsovereenkomst Broekpolder
Deze reserve is in 2017 ingesteld en dient ter dekking van de nog te maken kosten van de afwikkelingsexploitatie Broekpolder. In deze reserve is conform begroting € 148.250 gestort. Er is bijna € 23.000 uit deze reserve onttrokken en dit is iets lager dan begroot.

Bereikbaarheid Centrumgebied
Deze reserve is in 2017 ingesteld en dient om voor het centrumgebied de investeringsmogelijkheden te verruimen. Dit kan o.a. door het verbeteren van het fietsparkeren, het autoluwer maken van het centrum en om het vrij parkeren in de parkeergarage Dekamarkt uit te breiden. De voorziening parkeerfonds is opgeheven. Er is een saldo van € 195.550 uit de voorziening in deze reserve gestort.

Stedelijke vernieuwing
Deze reserve is in 2017 ingesteld ten behoeve van een kwaliteitsimpuls voor herontwikkelingsgebieden. Conform besluitvorming is € 7.900.000 in de reserve gestort.

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Bouw- en verbouw gemeentehuis
Deze reserve is ingesteld om een deel van de kapitaallasten van het nieuwe gemeentehuis op te vangen. Conform begroting is er € 536.750 onttrokken. Conform besluitvorming in de Voorjaarsnota 2017 is er eenmalig € 2.750.000 in de reserve gestort.

Digitaliseringsprojecten Staf
Deze reserve heeft als doel de dekking van de kosten die verband houden met het realiseren van een volledig digitaal informatiebeheer intern en richting burger. De komende jaren zullen dit soort projecten zich (al dan niet door de wetgever opgelegd) aandienen. Met het huidige uitgavenpatroon is voldoende saldo in de reserve aanwezig om de voorziene projecten meerjarig te dekken. In 2017 is conform begroting € 20.000 onttrokken.

Personele knelpunten
De reserve is ingesteld om de kosten in verband met enkele personele knelpunten te kunnen dekken. In 2017 zijn er geen onttrekkingen ten laste van deze reserve geweest.

Wachtgeld ambtenaren
Deze reserve dient ter dekking van de wachtgeldverplichtingen aan voormalig personeel. in 2017 is er € 5.849 uit de reserve onttrokken. Dit is € 5.651 minder dan begroot.

Vakantiegeld
Deze reserve is in 2016 ingesteld met een looptijd tot en met 2017. Het saldo van € 500.000 is in 2017 uit de reserve onttrokken en de reserve is opgeheven.

Budgetoverhevelingen
Deze reserve dient voor het overhevelen van de niet-aangewende budgetten. Alle over te hevelen budgetten worden in deze reserve gestort en in het daaropvolgende jaar weer beschikbaar gesteld. In de najaarsnota is aangegeven om € 259.000 over te hevelen naar 2018. Omdat het restantbudget jeugdzorg € 28.000 hoger is dan verwacht, is de storting in de reserve € 287.000.